تأمين السيولة وتخطيط السيولة لمدة 13 أسبوعًا

ما الذي يقدّمه تخطيط السيولة لمدة 13 أسبوعًا

تخطيط السيولة لمدة 13 أسبوعًا أداة شائعة في ممارسة الإنقاذ. ويقابل أسبوعيًا للأسابيع الثلاثة عشر القادمة – أي ما يعادل ربع سنة تقريبًا – جميعَ المقبوضات والمدفوعات المتوقعة. ومن ذلك يُستخلص الرصيد المتوقع من الأموال السائلة بما في ذلك حدود الائتمان المتاحة.

وخلافًا لقائمة الأرباح والخسائر، لا ينظر تخطيط السيولة إلى المصروفات والإيرادات المحاسبية، بل إلى التدفق النقدي الفعلي. فالطلبية المربحة قد تُثقل السيولة مؤقتًا إذا استحقت تكاليف المواد والأجور قبل ورود المدفوعات.

البناء والمتابعة المستمرة

نُعدّ التخطيط استنادًا إلى أرصدتكم البنكية وبنودكم المفتوحة وبيانات الطلبيات ودورات الرواتب والمدفوعات المتكررة. وفي كل أسبوع تُقارن القيم المخططة بالقيم الفعلية، وتُفسَّر الانحرافات ويُحدَّث التخطيط. وبذلك تنشأ أداة إدارة متجددة تزداد دقتها من أسبوع إلى آخر.

• التدفقات النقدية الواردة من مستحقات العملاء والدفعات المقدمة والمصادر الأخرى
• التدفقات النقدية الصادرة للمواد والموظفين والإيجار والضرائب والرسوم والفوائد وسداد أقساط القروض
• خطوط الائتمان المتاحة ومدى استخدامها
• مقارنة المخطط بالفعلي مع شرح الانحرافات

تدابير تأمين السيولة

إذا كشف التخطيط عن فجوة، وجب اتخاذ تدابير مضادة على وجه السرعة. ومن ذلك الإدارة الحازمة للمستحقات، والتنسيق مع الموردين بشأن آجال السداد، وتخفيض المخزون الزائد، وتأجيل الاستثمارات غير الضرورية، وتسييل الأصول غير اللازمة لتشغيل المنشأة.

أما مسائل التمويل، كتأجيل السداد أو الحصول على قروض جديدة، فنعالجها بالتنسيق مع بنككم. نحن نُعِدّ الأرقام ونرافقكم في المباحثات، لكننا لا نتوسط بأنفسنا في منح القروض.

تنبيه مهم

العجز عن السداد والمديونية المفرطة سببان قانونيان للإعسار تترتب عليهما التزامات على الإدارة. أما مسألة ما إذا كانت هذه الالتزامات تنشأ ومتى، فهي مسألة قانونية لا نقيّمها. وإذا أظهر تخطيط السيولة عجزًا جديًا، فينبغي لكم الاستعانة بمحامٍ دون تأخير.

الأسئلة الشائعة